Calculadora de impuesto sobre la renta (EE. UU. y Canadá, 2026)

• Tu tipo marginal solo se aplica al siguiente dólar; tu tipo medio es lo que pagas de verdad, y siempre es más bajo.
• EE. UU. resta una deducción estándar antes de aplicar cualquier tramo; Canadá protege ese primer tramo con un crédito al tipo más bajo.
• Las retenciones de nómina no son impuesto sobre la renta: tienen sus propios topes, y son la razón de que el neto no sea la renta menos el impuesto.
• La región mueve el total en miles de dólares: elige la tuya para ver su tabla completa y un ejemplo calculado con sus cifras.

Cómo funciona la calculadora de impuestos

Esta herramienta estima tu impuesto sobre la renta y tu salario neto de 2026 para cualquier provincia o territorio de Canadá y cualquier estado de EE. UU. Aplica los tramos marginales propios de la región elegida sobre los tramos federales, junto con el importe personal básico (Canadá) o la deducción estándar (EE. UU.), de modo que los ingresos más altos tributan de forma progresiva en lugar de a una sola tasa.

El cálculo

Los dos países gravan de forma progresiva: la renta se parte en tramos y cada tramo tributa a su propio tipo, de modo que una subida de sueldo tributa al tipo más alto sin tocar lo que hay por debajo. La calculadora aplica primero la tabla federal, después la de la región, y resta el crédito o la deducción que protege el primer tramo de renta: la deducción estándar estadounidense, restada de la renta antes de cualquier tramo, o el importe personal básico canadiense, concedido en cambio como crédito al tipo más bajo. Esa diferencia de estructura explica que dos regiones con tipos parecidos den sueldos netos distintos.

Las retenciones sobre la nómina se aplican aparte, porque no son impuesto sobre la renta y no siguen los mismos tramos: en EE. UU., las cotizaciones de la Seguridad Social y de Medicare, la primera con tope anual y la segunda sin él; en Canadá, las cotizaciones al plan público de pensiones y al seguro de empleo, cada una con su propio máximo anual.

Lo que queda fuera: la mayoría de créditos más allá de la deducción estándar o el importe personal, los impuestos locales y municipales, los recargos regionales y todo lo que no hayas introducido en «Opciones avanzadas». Es una estimación ajustada de una declaración sencilla, no un sustituto de presentarla.

Ejemplo práctico

Sobre 85.000 $ de salario en California declarando como soltero, la calculadora devuelve 9.870 $ de impuesto federal y 3.932 $ de impuesto estatal — 13.802 $ en total, un tipo medio del 16,2 % — más 6.503 $ de Seguridad Social y Medicare. El sueldo neto es de 64.695 $, y el siguiente dólar ganado tributa al 31,3 %.

Los mismos 85.000 $ en Ontario dan 11.545 $ de impuesto federal y 4.912 $ de impuesto regional — 16.457 $, un tipo medio del 19,4 % — más 5.769 $ de cotizaciones al plan público de pensiones y al seguro de empleo, para un neto de 62.774 $. El impuesto es más alto y la retención de nómina más baja: ese es el patrón general de la comparación, y la razón por la que un único tipo transfronterizo nunca dice nada útil.

Términos clave

Tipo marginal

El tipo sobre el siguiente dólar ganado, es decir, tu tramo más alto. Es lo que importa ante una subida, un bonus o una deducción, y nunca es lo que pagas sobre toda la renta.

Tipo medio (efectivo)

El impuesto total dividido entre la renta total. Siempre inferior al marginal, porque los primeros tramos de renta tributaron a tipos más bajos.

Deducción estándar / importe personal

El tramo de renta que escapa al impuesto. EE. UU. resta una cantidad fija de la renta antes de aplicar los tramos; Canadá concede en su lugar un crédito no reembolsable al tipo más bajo.

Retenciones de nómina

Cotizaciones descontadas del sueldo que no son impuesto sobre la renta: Seguridad Social y Medicare en EE. UU., el plan público de pensiones y el seguro de empleo en Canadá. Cada una tiene su tipo y su tope anual.