- Les droits CELI commencent à s'accumuler dès 18 ans (ou 2009, selon la plus tardive des deux dates), que vous ayez ouvert un compte ou non.
- Les retraits redonnent des droits — mais seulement à partir de l'année civile suivante, pas immédiatement.
- La croissance dans un CELI n'est jamais imposée, contrairement à un REER où les retraits sont entièrement imposables.
- Hunch suit les cotisations détectées dans vos comptes connectés pour que votre estimation de droits reste à jour.
Comment fonctionne la calculatrice de droits CELI
Entrez votre année de naissance et vos cotisations et retraits totaux à ce jour. La calculatrice additionne les plafonds annuels du CELI pour chaque année admissible depuis vos 18 ans (ou depuis 2009, selon la plus tardive) pour trouver vos droits à vie, puis soustrait les cotisations nettes pour montrer ce qu'il reste.
Le calcul : plafonds annuels cumulatifs moins cotisations nettes
Les droits CELI à vie = la somme du plafond annuel du CELI pour chaque année civile depuis la plus tardive entre (a) l'année de vos 18 ans ou (b) 2009, jusqu'à l'année en cours. Les droits restants = droits à vie − total cotisé + total retiré (les retraits redonnent des droits à partir du 1er janvier suivant, que cette calculatrice approxime en les incluant dans le total cumulatif).
Exemple concret
Une personne née en 1995 a eu 18 ans en 2013, donc ses droits s'accumulent à partir de 2013 — additionner le plafond de chaque année donne un maximum à vie. Avec 20 000 $ cotisés et aucun retrait, les droits restants sont le total à vie moins 20 000 $.
Termes clés
- CELI
- Compte d'épargne libre d'impôt — un compte canadien où les cotisations ne sont pas déductibles, mais toute la croissance et les retraits sont entièrement libres d'impôt.
- Droits de cotisation
- Le montant cumulatif que vous êtes autorisé à avoir cotisé à un CELI, basé sur les plafonds annuels pour chaque année admissible depuis 2009 ou 18 ans.
- Plafond annuel CELI
- Le montant ajouté aux droits de chacun chaque année civile, fixé par le gouvernement fédéral et généralement ajusté périodiquement pour l'inflation.
- Excédent de cotisation
- Cotiser plus que vos droits disponibles, ce qui déclenche une pénalité fiscale de l'ARC de 1 % par mois sur le montant excédentaire jusqu'à son retrait.
