- Una aportación a RRSP reduce tu ingreso gravable por el monto aportado — el reembolso es el impuesto ahorrado por esa reducción.
- Tu margen de RRSP es el 18% del ingreso ganado el año pasado (hasta un límite anual), más cualquier margen no usado que se traslade.
- El reembolso no es dinero gratis — los retiros en el retiro son totalmente gravables, así que el beneficio real depende de tu tasa de impuestos futura frente a la actual.
- Hunch sigue tu margen de RRSP y tus aportaciones automáticamente al conectar tus cuentas.
Cómo funciona la calculadora de reembolso RRSP
Ingresa tu provincia, ingreso de empleo y monto de aportación a RRSP. La calculadora aplica tu tasa marginal de impuestos (federal y provincial combinada) a la aportación para estimar el reembolso de impuestos, y calcula por separado tu margen de aportación disponible para el año.
El cálculo: tasa marginal de impuestos sobre la deducción
Una aportación a RRSP es una deducción fiscal, no un crédito — reduce el ingreso sobre el que se te grava por el monto aportado completo. El reembolso es aproximadamente tu tasa marginal (la tasa sobre tu último dólar de ingreso) multiplicada por la aportación, ya que la deducción elimina primero el ingreso de tu tramo más alto. El margen de aportación es el 18% del ingreso ganado el año anterior, con un tope de dólares anual fijado por la CRA, más cualquier margen no usado trasladado de años anteriores.
Ejemplo práctico
Con $85,000 de ingreso de empleo en Ontario, una aportación de $10,000 al RRSP cae en un tramo marginal de aproximadamente 31%, produciendo un reembolso estimado de unos $3,100. El margen del año sería el 18% del ingreso del año anterior (unos $15,300, con el tope del máximo anual) más cualquier margen trasladado.
Términos clave
- RRSP
- Plan Registrado de Ahorro para el Retiro — una cuenta canadiense de retiro con impuestos diferidos; las aportaciones se deducen del ingreso gravable ahora, los retiros se gravan en el retiro.
- Tasa marginal de impuestos
- La tasa de impuestos aplicada a tu siguiente (o último) dólar de ingreso — la tasa que importa para calcular el valor de una deducción.
- Margen de aportación
- El 18% del ingreso ganado el año anterior (hasta un tope anual), más el margen no usado trasladado de años anteriores.
- Diferimiento de impuestos
- Posponer el impuesto sobre el ingreso hasta una fecha posterior (el retiro) en vez de evitarlo — el mecanismo central del RRSP, a diferencia de la exención fiscal permanente de un TFSA.
